单选题 根据《中国中铁股份有限公司境内基础设施投资项目大商务管理创效指导手册(试行)》,大商务管理中关于项目公司股东各方出资比例,下列说法错误的是(  )。

A、 中铁方股东出资在不推高股份公司资产负债率的基础上越低越好
B、 争取政府方出资不参与利润分配和剩余财产清算
C、 对于无法实现资本金平衡的项目,应暂停合作
D、 管理费缴纳原则上考虑工程费用降造后合计不超过10%
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单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,当单个项目负向现金流金额达到3000万元(含)时,关于预警及管控责任,正确的是(  )。

A、触发黄色预警,由项目经理和三级单位分管财务、大商务的领导负责
B、触发橙色预警,由项目经理和三级单位正职负责
C、触发红色预警,由项目经理、三级单位正职和二级单位自平衡管理委员会负责
D、触发橙色预警,由项目经理和三级单位分管财务、大商务的领导负责

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,以下关于项目出现负向现金流后流程的说法,正确的是(B)。

A、经理部应在一周内组织原因剖析等工作并形成管控方案
B、上级单位需在一个月内完成管控方案审核并回复
C、经理部无需报送管控方案,根据实情处理
D、上级单位审核管控方案需在三个月内完成

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,关于“时间性缺口”救助资金归还期限,说法正确的是(C)。

A、最长归还期限超一年,特殊情况延期需审批
B、最长归还期限为一年,特殊情况延期无需审批
C、最长归还期限不超一年,特殊情况延期需按救助审批程序,通过自平衡管理系统在线审批
D、最长归还期限不超一年,特殊情况延期经过上级线下审批

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,以下关于“负向现金流”的说法,正确的是(C)。

A、指工程项目在施工期间因生产经营活动产生的现金流为负值的情形
B、是工程项目或投产运营项目在合同履约期间因生产经营活动产生的现金流为负值的情形,且资金流入总量大于流出总量
C、是工程项目或投产运营项目在合同履约期间因生产经营活动产生的现金流为负值的情形,即资金流出总量大于流入总量
D、指投产运营项目在合同履约期间因生产经营活动产生的现金流为负值的情形,与工程项目无关

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,经理部商务经理等作为“时间性缺口”救助背书人,关于其责任与后续处理,正确的是(C)。

A、商务经理承担救助资金回收责任
B、商务经理与经理、书记共同承担回收责任,若形成“永久性缺口”追责形式标准根据实情确定
C、商务经理与经理、书记共同承担回收责任,形成“永久性缺口”需追责,追责形式标准从股份公司规定
D、商务经理与经理、书记共同承担回收责任,形成“永久性缺口”需追责,追责形式标准由经理部定

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,在预警管控项目的管理要求中,关于资金相关工作,正确的是(D)。

A、资金回收责任以集体统筹为主,关键岗位人员可无需承担具体责任
B、资金流出履行经理部“三重一大”审批程序后即可执行,无需额外层级审批
C、经理部每季度向上级报告资金情况
D、经理部需按月向上级单位自平衡管理委员会报告当月资金使用等情况

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,关于负向现金流管理评价指标,下列说法正确的是(B)。

A、“负向现金流项目转正率”评价周期为年度
B、“季度回款计划完成率”利用自平衡管理系统《月度资金收支预测单》中“预计资金收入”指标评价
C、负向现金流项目转正率=评价周期内负向现金流实际转正项目数量÷评价周期内应转正项目数量
D、季度回款计划完成率=实际收款÷季度预计资金收入

单选题 根据《中国中铁股份有限公司工程项目负向现金流管理规定(试行)》,“时间性缺口”救助资金未按期足额归还的经理部,在新增救助资金方面,正确的是(B)。

A、可随意新增“时间性缺口”救助资金
B、原则上不得新增“时间性缺口”救助资金
C、一定可以新增“时间性缺口”救助资金
D、上级单位要求新增